公司及董事會(huì)全體成員保證公告內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確和完整,沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。
特別提示:
袁隆平農(nóng)業(yè)高科技股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“公司”)2012年公司債券(以下簡(jiǎn)稱“本期債券”)本次付息的債權(quán)登記日為2016年3月11日,凡在2016年3月11日(含)前買入并持有本期債券的投資者享有本次派發(fā)的利息;2016年3月11日賣出本期債券的投資者不享有本次派發(fā)的利息。
公司于2012年3月14日發(fā)行的袁隆平農(nóng)業(yè)高科技股份有限公司2012年公司債券(簡(jiǎn)稱“12隆平債”、“本期債券”)至2016年3月13日已期滿4年。根據(jù)公司“12隆平債”《公開(kāi)發(fā)行公司債券募集說(shuō)明書(shū)》和《公司債券上市公告書(shū)》有關(guān)條款的規(guī)定,在本期債券的計(jì)息期限內(nèi),每年付息一次,現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)公告如下:
一、本期債券的基本情況
1、債券名稱:袁隆平農(nóng)業(yè)高科技股份有限公司2012年公司債券
2、債券簡(jiǎn)稱:12隆平債
3、債券代碼:112064
4、發(fā)行總額:人民幣4.50億元
5、債券期限:5年,附第3年末發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權(quán)和投資者回售選擇權(quán)。
6、債券利息:票面利率為7.18%,在債券存續(xù)期限前3年固定不變。
7、起息日:2012年3月14日。
8、付息日:2013至2017年每年的3月14日(如遇法定及政府指定節(jié)假日或休息日,則順延至其后的第1個(gè)工作日;順延期間付息款項(xiàng)不另計(jì)利息)。如投資者行使回售選擇權(quán),則其回售部分債券的付息日為2013年至2015年每年的3月14日(如遇法定及政府指定節(jié)假日或休息日,則順延至其后的第1個(gè)工作日;順延期間付息款項(xiàng)不另計(jì)利息)。
9、上市時(shí)間和地點(diǎn):2012年6月1日在深圳證券交易所上市交易。
10、登記、托管、委托債券派息、兌付機(jī)構(gòu):中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司(以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)結(jié)算深圳分公司”)
二、本期債券付息方案
根據(jù)《袁隆平農(nóng)業(yè)高科技股份有限公司2012年公司債券募集說(shuō)明書(shū)》,公司有權(quán)在本次公司債券存續(xù)期間第3個(gè)計(jì)息年度付息日上調(diào)本次公司債券后續(xù)期限的票面利率。本次債券在存續(xù)期前3年票面年利率為7.18%,在債券存續(xù)期前3年固定不變;在本次公司債券存續(xù)期的第3年末,公司選擇不上調(diào)票面利率,即本期債券存續(xù)期后2年的票面年利率仍為7.18%,并在債券存續(xù)期內(nèi)后2年固定不變,詳細(xì)情況見(jiàn)公司于2015年2月9日至2月11日刊登在《中國(guó)證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》及巨潮資訊網(wǎng)上的《袁隆平農(nóng)業(yè)高科技股份有限公司關(guān)于“12隆平債”票面利率調(diào)整和投資者回售實(shí)施辦法的提示性公告》。
按照《袁隆平農(nóng)業(yè)高科技股份有限公司2012年公司債券募集說(shuō)明書(shū)》,本期債券票面利率為7.18%。每手面值1000元的本期債券派發(fā)利息為71.80元(含稅)??鄱惡髠€(gè)人、證券投資基金債券持有人取得的實(shí)際每手派發(fā)利息為57.44元;扣稅后非居民企業(yè)(包含QFII、RQFII)取得的實(shí)際每手派發(fā)利息為64.62元。
三、債券付息權(quán)益登記日、除息日及付息日
1、債權(quán)登記日為2016年3月11日。
2、除息日為2016年3月14日。
3、付息日為2016年3月14日。
四、債券付息對(duì)象
本次付息對(duì)象為截至2016年3月11日深圳證券交易所收市后,在中國(guó)結(jié)算深圳分公司登記在冊(cè)的全體本期債券持有人。
五、債券付息方法
1、公司將委托中國(guó)結(jié)算深圳分公司進(jìn)行債券兌付、兌息。
2、在本次付息日2個(gè)交易日前,公司會(huì)將本期債券本次利息足額劃付至中國(guó)結(jié)算深圳分公司指定的銀行賬戶。中國(guó)結(jié)算深圳分公司收到款項(xiàng)后,通過(guò)資金結(jié)算系統(tǒng)將本期債券本次利息劃付給相應(yīng)的付息網(wǎng)點(diǎn)(由債券持有人指定的證券公司營(yíng)業(yè)部或中國(guó)結(jié)算深圳分公司認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu))。
3、公司與中國(guó)結(jié)算深圳分公司的相關(guān)協(xié)議規(guī)定,如公司未按時(shí)足額將債券付息資金劃入中國(guó)結(jié)算深圳分公司指定的銀行賬戶,則后續(xù)付息工作由公司自行負(fù)責(zé)辦理,相關(guān)實(shí)施事宜以公司的相關(guān)公告為準(zhǔn)。
六、關(guān)于本期債券利息所得稅征收的說(shuō)明
1、個(gè)人繳納公司債券利息所得稅的說(shuō)明
根據(jù)《中華人民共和國(guó)個(gè)人所得稅法》以及其他相關(guān)法規(guī)、規(guī)定,本期債券個(gè)人(包括證券投資基金)債券持有者應(yīng)繳納公司債券個(gè)人利息收入所得稅,征稅稅率為利息額的20%,根據(jù)《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)債券利息個(gè)人所得稅代扣代繳工作的通知》(國(guó)稅函【2003】612號(hào))規(guī)定,本期債券利息個(gè)人所得稅統(tǒng)一由各付息網(wǎng)點(diǎn)在向債券持有人支付利息時(shí)負(fù)責(zé)代扣代繳,就地入庫(kù)。
2、非居民企業(yè)繳納公司債券利息所得稅的說(shuō)明
根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施條例、《非居民企業(yè)所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》(國(guó)稅發(fā)【2009】3號(hào))以及《關(guān)于中國(guó)居民企業(yè)向QFII支付股息、紅利、利息代扣代繳企業(yè)所得稅有關(guān)問(wèn)題的通知》(國(guó)稅函【2009】47號(hào))等規(guī)定,本期債券非居民企業(yè)(包括QFII、RQFII)債券持有者取得的本期債券利息應(yīng)繳納10%企業(yè)所得稅,由公司負(fù)責(zé)代扣代繳。
3、其他債券持有者繳納公司債券利息所得稅的說(shuō)明
對(duì)于其他債券持有者,其債券利息所得稅自行繳納。