本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整,并對公告中的虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏承擔(dān)責(zé)任。
特別提示:
北京大北農(nóng)科技集團(tuán)股份有限公司2014年公司債券(以下簡稱“本期債券”)本次付息的債權(quán)登記日為2016年4月7日,凡在2016年4月7日(含)前買入并持有本期債券的投資者享有本次派發(fā)的利息;2016年4月7日賣出本期債券的投資者不享有本次派發(fā)的利息。
北京大北農(nóng)科技集團(tuán)股份有限公司(簡稱“本公司”)于2014年4月8日發(fā)行的北京大北農(nóng)科技集團(tuán)股份有限公司2014年公司債券(簡稱“14北農(nóng)債”、“本期債券”、債券代碼112203)至2016年4月8日將期滿2年。根據(jù)本公司“14北農(nóng)債”《公開發(fā)行公司債券募集說明書》和《公司債券上市公告書》有關(guān)條款的規(guī)定,在本期債券的計息期限內(nèi),每年付息一次,現(xiàn)將有關(guān)事項公告如下:
一、債券基本情況
1.債券名稱:北京大北農(nóng)科技集團(tuán)股份有限公司2014年公司債券
2.債券簡稱:14北農(nóng)債
3.債券代碼:112203
4.發(fā)行總額:人民幣5億元
5.發(fā)行價格:100元/張
6.債券期限:5年,附第3年末發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權(quán)和投資者回售選擇權(quán)
7.債券利率:7.24%,即每張派息額7.24元(含稅),在債券存續(xù)期限的前3年內(nèi)固定不變
8.起息日:2014年4月8日
9.付息日:本期債券的付息日為2015年至2019年每年的4月8日。若投資者行使回售選擇權(quán),則回售部分債券的付息日為自2015年至2017年每年的4月8日(遇法定節(jié)假日或休息日,則順延至其后的第一個工作日,順延期間不另計利息)。
10.年付息次數(shù):每年付息一次。
11.付息方式:本期債券采用單利按年計息,不計復(fù)利。每年付息一次,到期一次還本,最后一期利息隨本金的兌付一起支付。若投資者部分或全部行使回售選擇權(quán),則回售部分債券的利息和本金于本次債券存續(xù)期限的第3個付息日一起支付。年度付息款項自付息日起不另計利息,本金自本金支付日起不另計利息。
12.信用級別:根經(jīng)聯(lián)合信用評級有限公司綜合評定,發(fā)行人的主體信用等級為AA+,本期債券的信用等級為AA+,評級展望維持穩(wěn)定。
13.擔(dān)保情況:本次債券無擔(dān)保。
14.上市時間和地點:本期債券于2014年6月13日在深圳證券交易所集中競價系統(tǒng)和綜合協(xié)議交易平臺掛牌交易。
15.登記、托管、委托債券派息、兌付機(jī)構(gòu):中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司(以下簡稱“中國結(jié)算深圳分公司”)。
16.下一付息期票面利率:7.24%。
17.下一付息期起息日:2016年4月8日。
18.保薦機(jī)構(gòu)、主承銷商、債券受托管理人:中信建投證券股份有限公司。
二、本次付息方案
按照《北京大北農(nóng)科技集團(tuán)股份有限公司2014年公司債券票面利率公告》,“14北農(nóng)債”的票面利率為7.24%,每手“14北農(nóng)債”(面值1000元)派發(fā)利息為人民幣:72.40元(含稅??鄱惡髠€人、證券投資基金債券持有人實際每手派發(fā)利息為:57.92元;扣稅后非居民企業(yè)(包含QFII、RQFII)取得的實際每手派發(fā)利息為:65.16元)。
三、付息債權(quán)登記日、除息日及付息日
1.債權(quán)登記日:2016年4月7日
2.除息日:2016年4月8日
3.付息日:2016年4月8日
四、付息對象
本次付息對象為:截止2016年4月7日(該日期為債權(quán)登記日)下午深圳證券交易所收市后,在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司(以下簡稱:中國結(jié)算深圳分公司)登記在冊的全體“14北農(nóng)債”持有人(界定標(biāo)準(zhǔn)請參見本公告的“特別提示”)。
五、付息辦法
公司將委托中國結(jié)算深圳分公司進(jìn)行本次付息。
在本次付息日2個交易日前,公司會將本期債券本次利息足額劃付至中國結(jié)算深圳分公司指定的銀行賬戶。中國結(jié)算深圳分公司收到款項后,通過資金結(jié)算系統(tǒng)將本期債券本次利息劃付給相應(yīng)的付息網(wǎng)點(由債券持有人指定的證券公司營業(yè)部或中國結(jié)算深圳分公司認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu))。
本公司與中國結(jié)算深圳分公司的相關(guān)協(xié)議規(guī)定,如本公司未按時足額將債券付息資金劃入中國結(jié)算深圳分公司指定的銀行賬戶,則后續(xù)付息工作由本公司自行負(fù)責(zé)辦理,相關(guān)實施事宜以本公司的相關(guān)公告為準(zhǔn)。
六、關(guān)于本次付息對象繳納公司債券利息所得稅的說明
1.個人繳納公司債券利息所得稅的說明
根據(jù)《中華人民共和國個人所得稅法》及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定,本期債券個人(包括證券投資基金)持有者應(yīng)繳納公司債券個人利息收入所得稅,稅率為利息額的20%,根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)債券利息個人所得稅代扣代繳工作的通知》(國稅函【2003】612號)規(guī)定,本期債券利息個人所得稅統(tǒng)一由各付息網(wǎng)點在向債券持有人支付利息時負(fù)責(zé)代扣代繳,就地入庫。
2.非居民企業(yè)繳納公司債券利息所得稅的說明
根據(jù)《中華人民共和國個人所得稅法》及其實施條例、《非居民企業(yè)所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》(國稅發(fā)【2009】3號)等規(guī)定,本期債券非居民企業(yè)(包括QFII、RQFII)債券持有者取得的本期債券利息應(yīng)繳納10%企業(yè)所得稅,由本公司負(fù)責(zé)代扣代繳。
3.其他債券持有者繳納公司債券利息所得稅的說明
其他債券持有者的債券利息所得稅需自行繳納。
特此公告。